快速查题-证券专项试题

以下关于创业板上市公司非关联交易信息披露的说法，符合相关规定的有（  ）。Ⅰ.出售股权，交易标的最近一个会计年度的净利润为5000万元，占上市公司最近一个会计年度净利润的8％，该项交易无须披露Ⅱ.债务重组，交易产生利润为2500万元，占上市公司最近一个会计年度净利润的55％，该项交易除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议Ⅲ.签订委托经营合同，交易的成交金额为25000万元，占上市公司最近一期经审计净资产的60％，该项交易除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议Ⅳ.收购资产，交易标的在最近一个会计年度的营业收入为900万元，占上市公司最近一个会计年度营业收入的12％以上，该项交易应当及时披露

深交所上市公司的财务会计报告被出具非标准无保留审计意见时，公司在报送定期报告的同时应报送下列哪些资料（  ）。Ⅰ.董事会对该审计意见涉及事项的说明Ⅱ.监事会对董事会有关说明的意见Ⅲ.独立董事对审计意见涉及事项的意见Ⅳ.负责审计的会计师事务所及注册会计师的说明

有关利润分配的财务报表的审计，以下说法正确的有（  ）。Ⅰ.保留意见，但对公司利润没有影响，可以分配Ⅱ.否定意见，对公司利润产生影响，会计师估计了该事项对利润影响数的，在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响，且审计涉及事项对利润的影响已经消除，可以分配Ⅲ.无法表示意见，对公司利润产生影响，会计师估计了该事项对利润影响数的，在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响，且审计涉及事项对利润的影响已经消除，可以分配Ⅳ.保留意见，但对利润有影响，注册会计师估计了该事项对利润影响数，可以分配

某深交所上市公司，以下情形中，半年度报告需要审计的有（  ）。Ⅰ.拟在下半年发行公司债券Ⅱ.拟在下半年公开增发股票Ⅲ.拟在下半年进行现金分红Ⅳ.拟在下半年资本公积转增股本Ⅴ.拟在下半年分配股票股利

对于深交所主板上市公司，以下关于业绩快报和业绩预告的说法正确的有（  ）。Ⅰ.如果2月底预计第一季度扭亏，可以在披露年报的同时披露一季度业绩预告Ⅱ.业绩预告披露的内容是金额区间或比例区间Ⅲ.中小板上市公司，如果发现实际业绩与业绩快报差异超过10％，应刊登业绩快报更正公告，上市公司和董事长需道歉Ⅳ.2013年1月，上市公司拟发布第一季度报告业绩预告，但2012年年报尚未披露的，应当在发布业绩预告的同时披露其2012年度的业绩快报。

以下系中小板上市公司应当进行业绩预告的情形的有（  ）。Ⅰ.预计净利润为负值Ⅱ.预计净利润与上年同期相比下降50％Ⅲ.预计期末净资产为负值Ⅳ.实现扭亏为盈

以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（  ）。Ⅰ.创业板上市公司，首次公开发行股票并上市后，董事在6个月内申报离职，其所持股份自申报离职之日起18个月内不得转让Ⅱ.中小板上市公司，董事在股票发行上市后第一年内转让的超过了其持股的25％，不符合规定Ⅲ.上交所上市公司3月10日公告年报，2月28日董事的配偶减持股份，不符合规定Ⅳ.深圳证券交易所主板上市公司，首发上市后，监事6个月以后申报离职，其所持股份18个月内不得转让

某中小板上市公司董事的配偶在下列期间买卖本公司股票，以下符合规定的有（  ）。Ⅰ.董事于8月5日买入股票，上市公司于9月10日公告季度报告Ⅱ.董事于9月5日买入股票，上市公司于9月18公告业绩快报Ⅲ.上市公司于8月21日披露重大事件，董事于8月22日买入股票Ⅳ.上市公司于9月1日起筹划重大资产重组，10月20日依法披露重大重组事项，董事于10月21日卖出股票

以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（  ）。Ⅰ.内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告Ⅱ.内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况Ⅲ.内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计Ⅳ.上市公司应当在股票上市后6个月建立内部审计制度，设立内部审计部门

以下关于股份锁定的说法正确的有（  ）。Ⅰ.中小板上市公司，董事、监事和高级管理人员在申报离任6个月后的12月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50％Ⅱ.创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任6个月后的12月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50％Ⅲ.创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之口起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不得转让其直接持有的本公司股份Ⅳ.创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让其直接持有的本公司股份