题目

一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。

Ⅰ. 在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向

Ⅱ. 在内部控制制度执行上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向

Ⅲ. 在内部控制制度建立上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向

Ⅳ. 在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向

A

Ⅰ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ

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内部控制机制的含义

本题考查内部控制机制的含义。

一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:

(1)在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;

(2)在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;

(3)在内部控制制度执行上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;

(4)在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

Ⅱ、Ⅲ两项的前提错误,所以Ⅰ、Ⅳ两项正确。

故本题选A选项。

多做几道

中国证券投资基金业协会会员等级分为()。

A、普通会员、联席会员、特别会员

B、普通会员、公司会员、特别会员

C、公司会员、企业会员、特别会员

D、普通会员、联席会员、公司会员

证券投资基金持有证券的上市公司的如下行为中,不需要证券投资基金进行会计核算的有()。

A、发行新股

B、资产出售

C、发放红利

D、配股

基金职业道德的核心规范是()

A.诚实守信

B.自觉自律

C.保守秘密

D.互相监百

中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合()相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。

A、《中华人民共和国律师法》

B、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》

C、《律师事务所管理办法》

D、《中华人民共和国证券投资基金法》

证券投资基金不包括()。

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、创业投资基金

D、债券基金

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