题目

股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求包括( )。

Ⅰ.股权投资基金管理人应当建立健全投资业务控制,保证投资决策严格按照法律法规规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求

Ⅱ.股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度

Ⅲ.股权投资基金管理人应当建立科学严谨的业务操作流程,利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制

Ⅳ.股权投资基金管理人自行募集股权投资基金的,应设置有效机制,切实保障募集结算资金安全

A

Ⅰ、Ⅲ

B

Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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管理人内部控制的主要控制活动要求

本题考查股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求。

管理人内部控制从业务流程控制/授权控制、募集控制、财产分离、防范利益冲突、投资控制、托管控制、外包控制、信息系统控制和会计系统控制等具体方面进行规范,Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均属于主要控制活动要求。

故本题选D选项。

多做几道

在合伙型股权投资基金中有限合伙人对基金债务承担的责任()。

A、以认缴出资为限

B、以实缴出资为限

C、以合伙协议为准

D、以基金实际经营状况为参考

在合伙型股权投资基金中,不属于合伙协议必备内容的是()。

A、管理方式和管理费

B、财务会计制度

C、费用和支出

D、关键人条款、投资决策委员会和投资咨询委员会

在股权投资基金中,不需要缴纳所得税的基金组织形式包括()。

A、公司型基金和信托(契约)型基金

B、公司型基金和合伙型基金

C、公司型基金、合伙型基金和信托(契约)型基金

D、信托(契约)型基金和合伙型基金

在股权投资基金退出阶段,律师提供的服务不包括()。

A、按照基金管理人的委托,研究基金投资的退出结构及方式

B、按照法律规定和基金合同的约定,协助确定清算主体

C、根据不同退出方式的相关法律规定,起草相关法律文件

D、参与谈判,协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益

在股权投资基金收益分配中为了保障投资者的利益,股权投资基金通常设置()。

A、绿鞋机制

B、回拨机制

C、风险对冲机制

D、风险预警机制

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