境内首次公开发行上市申报审核阶段的说法正确的是( )。
Ⅰ.中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定,未按要求制作申请文件的,不予受理
Ⅱ.中国证监会受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审
Ⅲ.中国证监会向保荐机构反馈意见,保荐机构组织发行人和中介机构对相关问题进行整改,对审核意见进行回复
Ⅳ.予以核准的,出具核准公开发行的文件
境内首次公开发行上市申报审核阶段的说法正确的是( )。
Ⅰ.中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定,未按要求制作申请文件的,不予受理
Ⅱ.中国证监会受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审
Ⅲ.中国证监会向保荐机构反馈意见,保荐机构组织发行人和中介机构对相关问题进行整改,对审核意见进行回复
Ⅳ.予以核准的,出具核准公开发行的文件
本题考查境内首次公开发行上市的申报审核。
申报审核阶段的流程包括:
(1)在申报阶段,企业和中介机构按照中国证监会的要求制作申请文件,保荐机构进行内部审核并出具保荐意见。
(2)中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定,未按要求制作申请文件的,不予受理。Ⅰ项符合题意。
(3)中国证监会受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审,如有需要,中国证监会可能会征求国家相关政府部门或企业所在地政府的意见。Ⅱ项符合题意。
(4)中国证监会向保荐机构反馈意见,保荐机构组织发行人和中介机构对相关问题进行整改,对审核意见进行回复。Ⅲ项符合题意。
(5)申请文件受理后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。
(6)中国证监会根据反馈回复继续审核,召开初审会,形成初审报告。
(7)中国证监会受理申请文件后在规定时间内将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核。依据发行审核委员会的审核意见,中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的,出具核准公开发行的文件;不予核准的,出具书面意见,说明不予核准的理由。Ⅳ项符合题意。
综上,Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。故本题选D选项。
多做几道
在合伙型股权投资基金中有限合伙人对基金债务承担的责任()。
A、以认缴出资为限
B、以实缴出资为限
C、以合伙协议为准
D、以基金实际经营状况为参考
在合伙型股权投资基金中,不属于合伙协议必备内容的是()。
A、管理方式和管理费
B、财务会计制度
C、费用和支出
D、关键人条款、投资决策委员会和投资咨询委员会
在股权投资基金中,不需要缴纳所得税的基金组织形式包括()。
A、公司型基金和信托(契约)型基金
B、公司型基金和合伙型基金
C、公司型基金、合伙型基金和信托(契约)型基金
D、信托(契约)型基金和合伙型基金
在股权投资基金退出阶段,律师提供的服务不包括()。
A、按照基金管理人的委托,研究基金投资的退出结构及方式
B、按照法律规定和基金合同的约定,协助确定清算主体
C、根据不同退出方式的相关法律规定,起草相关法律文件
D、参与谈判,协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益
在股权投资基金收益分配中为了保障投资者的利益,股权投资基金通常设置()。
A、绿鞋机制
B、回拨机制
C、风险对冲机制
D、风险预警机制
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