题目

论述我国商业银行贷款质量五级分类法的内容及其意义。

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正确答案:
按照贷款的质量,可以将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。(2分)
依据目前的规定,五级贷款的基本定义如下:
(1)正常贷款,是指借款人能够履行借款合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。(1分)
(2)关注贷款,是指尽管借款人目前有能力偿还贷款,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。(1分)
(3)次级贷款,是指借款人的还款能力明显出现问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。(1分)
(4)可疑贷款,是指借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。(1分)
(5)损失贷款,是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。(1分)
按照贷款的质量划分贷款种类,其意义在于:
(1)有利于加强贷款的风险管理,提高贷款质量。(4分)
(2)有利于金融监管当局对商业银行实行有效的监管。(4分)



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多做几道

论述商业银行经营管理理论的演变过程。

下表是对美国某银行资金配置整理后得出的利率敏感资金报告。报告将该银行利率敏感资产和利率敏感负债按选择的时间间隔进行分类,分析的时间总跨度为1年。假定目前利率敏感性资产的利息收益为10%,利率敏感性负债的成本为8%;固定利率资产的收益为11%;固定利率负债的成本为9%。如果利率稳定在这个水平上,则银行各个时段的净利息收入状况如表所示。假定利率敏感性资产的利息收益上升到12%,利率敏感性负债的成本上升到10%,以7天为例。求银行各个时段的净利息收入及其利率变化的影响。

已知某商业银行未来一个月将要到期的资产为3169万元,将要到期的负债为3701.3万元,试求利率敏感性缺口和利率敏感性比率,并分析利率变化对其有何影响(结果保留小数点后两位)。

简述资产负债综合管理的基本原理。

假设某商业银行2009年度末总资产为50亿元,其中现金资产为2亿元,固定资产为6亿元,当年利息收入为3.9亿元,利息支出为2.5亿元,试计算该银行财务比率指标中的银行利差率。(计算结果保留两位小数)

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