第 41 题

　　下列关于欺诈发行股票、债券罪立案标准的说法中，错误的是( )。

　　A、发行数额在 200 万元以上的

　　B、利用募集的资金进行违法活动的

　　C、转移或者隐瞒所募集资金的

　　D、伪造、变造国家公文、有效证明文件或相关凭证、单据的

　　【正确答案】A

　　欺诈发行股票、债券罪的立案标准包括(1)发行数额在 500 万元以上的。(2)伪造、变造国家公文、有效证 明文件或相关凭证、单据的。(3)利用募集的资金进行违法活动的。(4)转移或者隐瞒所募集资金的。(5)其 他后果严重或有其他严重情节的情形。

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　　第 42 题

　　证券公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自做出决定之日起( )个工作日内报国务院证券监督管理机构备案;解聘会计师事务所的，应当说明理由。

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、5

　　【正确答案】C

　　证券公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自做出决定之日起 3 个工作日内报国务院证券监督管理机构备案;解聘会计师事务所的，应当说明理由。

　　第 43 题

　　公司在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债务前分配公司财产的，对直接负责的主管人员 和其他直接责任人员处以( )万元以上( )万元以下的罚款。

　　A、 1; 10

　　B、 3; 10

　　C、 3; 20

　　D、 5; 20

　　【正确答案】A

　　公司在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债务前分配公司财产的，由 公司登记机关责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。

　　第 44 题

　　下列( )不属于融资买人或融券卖出的标的证券为股票应当符合的条件。

　　A、在交易所上市交易满 3 个月

　　B、融资买入标的股票的流通股本不少于 1 亿股或流通市值不低于 5 亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于 2 亿股或流通市值不低于 8 亿元

　　C、股东人数不少于 4000 人

　　D、近 3 个月内日均换手率不低于基准指数日均换手率的 15%

　　【正确答案】D

　　标的证券为股票的，应当符合下列条件①在交易所上市交易满 3 个月;②融资买入标的股票的流通股本不少于 1 亿股或流通市值不低于 5 亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于 2亿股或流通市值不低于 8 亿元;③股东人数不 少于 4000 人;④近 3 个月内日均换手率不低亍基准指数日均换手率的 20%(试点初期暂不执行)，日均涨跌幅的平均 值与基准指数涨跌幅的平均值的偏离值不超过 4 个百分点，且波动幅度不超过基准指数波动幅度的 500%以上;⑤ 股票发行公司已完成股权分置改革;⑥股票交易未被交易所实行特别处理;⑦交易所规定的其他条件。交易所按

　　第 45 题(本题 1 分)

　　股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额( )

　　以上( )以下的罚款。

　　A、5%;10%

　　B、10%;20%

　　C、5% ;15%

　　D、10%;15%

　　【正确答案】C

　　公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额 5%以上 15% 以下的罚款。

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