16、下列各项中，属于公开发行证券的情形有( )。

　　A、向不特定对象发行证券

　　B、向累计超过50人的特定对象发行证券

　　C、向累计超过100人的特定对象发行证券

　　D、向累计超过200人的特定对象发行证券

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　　17、通过证券交易所的交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，下列说法中错误的有( )。

　　A、应在事实发生之日起3日内编制权益变动报告书

　　B、应向证券登记结算机构报告

　　C、向证券交易所提交书面报告

　　D、在报告后的10日内，不得再次买卖上市公司的股票

　　18、甲股份有限公司(以下简称甲公司)欲收购乙上市公司(以下简称乙公司)。如果甲公司实施对乙公司的收购行为，下列各项中，与甲公司构成一致行动人的有( )。

　　A、甲公司的母公司

　　B、与甲公司同时受控于A公司的丙公司

　　C、持有甲公司35%的股份，且同时持有乙公司5%股份的丁某

　　D、甲公司的董事长张某的亲姐姐，其持有乙公司1%的股份

　　19、根据《首发管理办法》的规定，拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好方可首次公开发行股票并上市。下列各项中，符合财务指标良好的是( )。

　　A、最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元

　　B、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元

　　C、发行前股本总额不少于人民币3000万元

　　D、最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%

　　20、某能源股份有限公司拟首次发行股票并上市，其募集资金使用项目除用于主营业务外，不得用于( )。

　　A、购买国库券

　　B、直接投资房地产公司

　　C、间接投资证券公司

　　D、委托理财

　　16、

　　【正确答案】 AD

　　【答案解析】 本题考核公开发行证券的情形。根据《证券法》的规定，向不特定对象发行证券和向累计超过200人的特定对象发行证券，属于公开发行证券。

　　17、

　　【正确答案】 BD

　　【答案解析】 本题考核上市公司收购的权益披露。根据规定，通过证券交易所的交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应在事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，并向中国证监会、证券交易所提交书面报告，在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票，因此选项B、D的说法是错误的，应该选。

　　18、

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考核一致行动人的范围。根据规定，投资者之间有股权控制关系的，构成一致行动人，因此选项A是正确的;投资者受同一主体控制的，构成一致行动人，因此选项B是正确的;持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，构成一致行动人，因此选项C是正确的;在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份，构成一致行动人，因此选项D是正确的。

　　19、

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 本题考核拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好的规定。拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好之一，为最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元。因此，选项B错误。

　　20、

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 本题考核拟发行股票并上市募集资金用途的规定。根据规定，除金融类企业外，募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。

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