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　　1.在金融衍生品市场上,以风险对冲为主要交易目的的市场参与者是( )。

　　A.套期保值者

　　B.投机者

　　C.套利者

　　D.经纪人

　　2.关于债券的说法错误的是( ) 。

　　A.根据募集方式的不同,债券可分为公募债券和私募债券

　　B.根据债券券面形态的不同,债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券

　　C.通过债券流通市场,投资者可以转让债权,把债权变现

　　D.国际债券市场的发行者和发行地点属于同一个国家

　　3.在金融交易中时常会发生逆向选择,其原因是( ) 。

　　A.金融交易之前的信息不对称

　　B.金融交易之后的信息不对称

　　C.金融交易之前的交易成本

　　D.金融交易之后的交易成本

　　4.假定预期当年1年期债券的年利率为9%,预期下一年1年期债券的年利率为11%,根据预

　　期理论,则当前2年期债券的年利率是()。

　　A.9%

　　B.10%

　　C.11%

　　D.20%

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　　5.按照商业银行的利润构成,证券交易差错收入应计入( ) 。

　　A.投资收益

　　B.营业利润

　　C.利息收益

　　D.营业外收支净额

　　6.根据商业银行资产负债管理的速度对称原理,资产运用不足表明商业银行的( ) 。

　　A.平均流动率大于1

　　B.平均流动率小于1

　　C.平均速动率大于1

　　D.平均速动率小于1

　　7.上海银行间同业拆放利率是由信用等级较高的数家银行组成的报价行确定的一个算术平均利率,其确定依据是报价行( ) 。

　　A.报出的回购协议利率

　　B.持有的国库券收益率

　　C.报出的人民币同业拆出利率

　　D.报出的外币存款利率

　　8.会计资本是根据会计准则反映在银行资产负债表上的资本。由于会计资本是银行全部资产减全部负债以后的余额,它代表银行所有者享有的剩余权益,因此又被称为所有者权益

　　或股东权益。下列各项中不属于会计资本的是( )。

　　A.未分配利润

　　B.一般准备

　　C.少数股东权益

　　D.股本

　　9.公开发行股票数量在( )万股(含)以下且无老股转让计划的,应当通过直接定价的方

　　式确定发行价格。

　　A.1 000

　　B.1 500

　　C.2 000

　　D.3 000

　　10.西方学者一直主张把“流动性”作为划分货币层次的主要依据。所谓“流动性”是指某种金融资产转化为( )的能力。

　　A.现金

　　B.债券

　　C.存款

　　D.贷款

　　11.在股票投资中,由于股票价格可能下跌而给投资者带来的风险是( ) 。

　　A.信用风险

　　B.操作风险

　　C.国家风险

　　D.市场风险

　　12.信托行为成立的前提和基础是( ) 。

　　A.委托

　　B.资金

　　C.信任

　　D.股权

　　13.金融机构在办理转账服务、汇兑和代客支付等业务时,其所承担的职能是( ) 。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.创造信用工具

　　D.将货币收入转化为资本

　　14.商业银行的市场营销主要表现为服务营销,其中心是( ) 。

　　A.金融产品

　　B.营销渠道

　　C.客户

　　D.银行盈利

　　15.如果商业银行在外汇交易中以美元兑换客户的欧元,而客户未履行将欧元划到银行指定账户的义务,这种可能性就是商业银行承担的( ) 。

　　A.狭义的信用风险

　　C.操作风险

　　B.广义的信用风险

　　D.市场风险

　　1.【答案】 A

　　【解析】套期保值者又称风险对冲者,他们从事衍生品交易是为了减少未来的不确定性,

　　降低甚至消除风险。

　　2.【答案】D

　　【解析】根据募集方式的不同,债券可分为公募债券和私募债券。根据债券券面形态的不同,债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。根据是否可以转换,债券可分为可转换债券和不可转换债券。根据债券的运行过程和市场的基本功能,可将债券市场分为发行市场和流通市场。债券发行市场又称一级市场,是发行单位初次出售新债券的市场。债券发行市场的作用是将政府、金融机构以及工商企业等为筹集资金向社会发行的债券,销售到投资者手中。债券流通市场又称二级市场,是指已发行债券买卖转让的市场。债券一经认购,即确立了一定期限的债权债务关系,但通过债券流通市场,投资者可以转让债权,把债权变现。根据市场组织形式,债券流通市场可进一步分为场内交易市场和场外交易市场。场内交易市场是指在证券交易所内买卖债券所形成的市场。场外交易市场是在证券交易所以外进行证券交易的市场。根据债券发行地点的不同,债券市场可以划分为国内债券市场和国际债券市场。国内债券市场的发现者和发行地点属于同一个国家,而国际债券市场的发行者和发行地点不属于同一个国家。

　　3.【答案】A

　　【解析】逆向选择是指由于交易双方对产品的类型和质量等信息的不对称而导致次货驱

　　赶良货的一种现象,这种信息不对称存在于金融交易发生之前。

　　4.【答案】B

　　【解析】第一年1年期的债券利率为9%,第二年1年期的债券利率为11%,因此,2年期

　　的债券利率为(9%+11%)÷2=10%。

　　5.【答案】D

　　【解析】营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额。由于是在正常业务经营活动以外发生的、非常的、偶然的事项所产生的盈利和损失,这部分收支不能计入营业收支,而是计入营业外收支。

　　6.【答案】B

　　【解析】平均流动率指标是指资产的平均到期日和负债的平均到期日相比,如果平均流动

　　率大于1 ,表示资产运用过度;反之则表示资产运用不足。

　　7.【答案】 C

　　【解析】上海银行间同业拆放利率是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率,是单利、无担保、批发性利率。

　　8.【答案】D

　　【解析】会计资本是根据会计准则反映在银行资产负债表上的资本。由于会计资本是银行全部资产减全部负债以后的余额,它代表银行所有者享有的剩余权益,因此又被称为所有者权益或股东权益。根据我国自2002年1月1日起施行的《金融企业会计制度》(已于2011年2月21日废止),我国商业银行的所有者权益包括实收资本(或股本) 、资本公积、盈余公积、未分配利润,此外,从事存贷款业务的金融企业计提的一般准备也是所有者权益的组成部分。现行的《企业会计准则》规定,所有者权益的来源包括所有者投入的资本、直接计入所有者权益的利得和损失、留存收益等。会计资本由实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、一般准备、直接计入所有者权益的利得和损失、少数股东权益七部分组成。

　　9.【答案】 C

　　【解析】首次公开发行股票,可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格,也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方式确定发行价格。公开发行股票数量在2 000万股(含)以下且无老股转让计划的,应当通过直接定价的方式确定发行价格。发行人和主承销商应当在招股意向书(或招股说明书)和发行公告中披露本次发行股票的定价方式。上市公司发行证券的定价,应当符合中国证监会关于上市公司证券发行的有关规定。

　　10【答案】A

　　【解析】西方学者在长期研究中,一直主张把“流动性”原则作为划分货币层次的主要依据。所谓“流动性”是指某种金融资产转化为现金或现实购买力的能力。“流动性”好的金融资产,价格稳定,变现能力强,可随时在金融市场上转让、出售。

　　11.【答案】D

　　【解析】如果在投资期内股票价格下降,则投资者蒙受相应的资本损失,这种风险属于投

　　资风险,而投资风险又是市场风险的一种。

　　12.【答案】 C

　　【解析】信托是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿,以自己的名义,为受益人的利益或者特定目的,对信托财产进行管理或者处分的行为。信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度,其核心内容是“受人之托,代人理财”。信托和诚信是信托成立的前提和基础。信托立足于信任和诚信的基础之上,委托人必须给予受托人绝对的信任,这是信托得以创立的条件。

　　13.【答案】 B

　　【解析】支付中介指金融机构在为客户开立存款账户吸收存款的基础上,通过办理存款在

　　账户上的资金转移、代理客户支付以及在存款的基础上为客户兑付现款等。

　　14.【答案】C

　　【解析】市场营销是指商业银行以金融市场为导向,利用自已的资源优势,通过运用各种营销手段,把可盈利的银行金融产品和服务销售给客户,以满足客户的需求并实现银行盈利最大化目标的一系列活动。商业银行市场营销的中心是客户,金融产品、价格、渠道和促销等行为的最终目标是能够满足客户的需要,并使商业银行获得盈利和发展。

　　15.【答案】B

　　【解析】广义的信用风险是指由于信用因素,金融机构的实际收益结果与预期目标发生背离,从而导致金融机构在经营活动中遭受损失或获取额外收益的一种可能性。

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