2021证劵从业《金融市场基础知识》练习题及答案(5)，更多证券从业资格考试模拟试题，请关注新东方职上网 证券从业资格考试网，或微信搜索“职上金融人”。

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　　1、发行人申请在上海证券交易所科创板上市，应当符合的条件不包括()。

　　A. 发行后股本总额不低于人民币2000万元

　　B. 首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上

　　C. 公司股本总额超过人民币4 亿元的，首次公开发行股份的比例为10%以上

　　D. 市值及财务指标满足规定的标准

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，发行人申请在上海证券交易所科创板上市，应当符合中国证监会和上海证券交易所规定的相关上市条件，其中主要的上市条件包含： (1)发行后股本总额不低于人民币3000万元; (2)首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上; (3)公司股本总额超过人民币4亿元的，首次公开发行股份的比例为10%以上; (4)市值和财务指标满足规定的标准等其他条件。

　　2、相对于优先股，永续债有的特点不包括( )。

　　A. 清偿顺序优先

　　B. 支付不计入权益的永续债利息可在税前扣除

　　C. 无恢复表决权的权利

　　D. 利息都不能在税前扣除

　　参考答案：D

　　参考解析：C项正确，与永续债相比，优先股投资者具有在一定条件下恢复表决权的权利，而永续债一般不具有这一特点;

　　A项正确，从破产清算时剩余财产的清偿顺序来看，永续债券的偿还顺序先于优先股;

　　B项正确，D项错误，从发行人角度，支付不计入权益的永续债利息可在税前扣除，支付计入权益的永续债利息不能在税前扣除， 而优先股股息都不能在税前扣除。

　　3、以下关于证券金融公司设立要求的说法正确的是( )。

　　Ⅰ.注册资本不少于人民币50亿元

　　Ⅱ.股东以货币出资

　　Ⅲ.注册资本为实收资本

　　Ⅳ.组织形式仅限股份有限公司

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：Ⅰ项错误，根据国务院的决定设立，证券金融公司注册资本不少于人民币60亿元。

　　Ⅱ、Ⅲ项正确，注册资本为实收资本，证券金融公司股东应当用货币出资。

　　Ⅳ项正确，证券金融公司的组织形式为股份有限公司。

　　故本题选C。

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