16.上市公司申请发行可转换公司债券，董事会应当依法就相关事项作出决议，并提请股东大会批准，其中不包括(　　)。

　　A.前次募集资金使用的报告

　　B.本次募集资金使用的可行性报告

　　C.本次证券发行的方案

　　D.董事会声明

　　【答案】D

【考不过真退费】新东方职上网2019年证券从业资格考试辅导班热招>>

扫描或微信搜索“职上金融人”，将第一时间获取2019年证券从业考试时间、报名时间等最新消息。

　　【解析】根据《上市公司证券发行管理办法》第四十条，上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列事项作出决议，并提请股东大会批准：①本次证券发行的方案;②本次募集资金使用的可行性报告;③前次募集资金使用的报告;④其他必须明确的事项。

　　17.凭证式国债应由具备凭证式国债承销团资格的机构承销，(　　)和中国人民银行一般每年确定一次凭证式国债承销团资格。

　　A.证监会 B.银监会

　　C.财政部 D.发改委

　　【答案】C

　　【解析】凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。财政部和中国人民银行一般每年确定一次凭证式国债承销团资格。

　　18.全国银行间债券市场中用于回购的债券不包括(　　)。

　　A.国债 B.企业短期票据

　　C.中央银行债券 D.政策性金融债券

　　【答案】B

　　【解析】根据《全国银行问债券市场债券交易管理办法》第四条，全国银行间债券市场回购的债券是经中国人民银行批准、可用于在全国银行间债券市场交易的政府债券、中央银行债券和金融债券等记账式债券。

　　二、组合型选择题(以下备选项中只有一项符合题目要求)

　　19.根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为(　　)。

　　I.赤字国债 Ⅱ.建设国债

　　Ⅲ.战争国债 IV.特种国债

　　A.Ⅱ、III

　　B.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.I、Ⅲ、Ⅳ

　　D.I、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】按资金用途可将国债分为：①赤字国债，指用于弥补政府预算赤字的国债;②建设国债，指发债筹措的资金用于建设项目的国债;③战争国债，专指用于弥补战争费用的国债;④特种国债，指政府为了实施某种特殊政策而发行的国债。

　　20.下列属于政府债券的是(　　)。

　　I.中央政府债券 Ⅱ.地方政府债券

　　Ⅲ.公债 Ⅳ.企业债券

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.I、Ⅱ、Ⅳ

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】中央政府发行的债券被称为中央政府债券或者国债;地方政府发行的债券被称为地方政府债券。有时两者统称为公债。

2022年中级经济师3天特训营免费领！！