第81题、以下关于现金股利说法正确的是()。Ⅰ.机构投资者获取现金分红时需要缴税Ⅱ.股东应为此支付所得税Ⅲ.也叫派现，是以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东Ⅳ.现金分红适用的利息税率是20%，目前减半征收

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： A

　　【专家解析】考察股利政策。

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　　第82题、有权对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督的机构有()。Ⅰ.指定商业银行Ⅱ.证券登记结算机构Ⅲ.资产托管机构Ⅳ.证券交易所

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： B

　　【专家解析】《证券公司监督管理条例》第六十二条第一款规定，指定商业银行、资产托管机构和证券登记结算机构应当对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督，并按照规定定期向国务院证券监督管理机构报送客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的存管或者动用情况的有关数据。

　　第83题、规范证券公司发行与承销业务的主要法律法规包括()。Ⅰ.《中华人民共和国证券法》Ⅱ.《证券发行上市保荐业务管理办法》Ⅲ.《证券公司内部控制指引》Ⅳ.《证券投资顾问业务暂行规定》

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： D

　　【专家解析】规范证券公司发行与承销业务的主要法律法规包括市场准入管理方面、证券公司业务监管方面、证券公司日常管理方面、证券公司风险防范方面、证券公司信息披露方面的法律。题中四个选项都正确。

　　第84题、证券公司建立健全证券经纪业务管理制度的目的包括()。Ⅰ.对证券经纪业务实施集中统一管理Ⅱ.防范公司与客户之间的信息不对称Ⅲ.切实履行反洗钱义务Ⅳ.防止出现损害客户合法权益的行为

　　A、ⅠⅡⅢ

　　B、ⅠⅢⅣ

　　C、ⅠⅡⅢⅣ

　　D、ⅡⅣ

　　正确答案： B

　　【专家解析】证券公司应当建立健全证券经纪业务管理制度，对证券经纪业务实施集中统一管理，防范公司与客户之问的利益冲突，切实履行反洗钱义务，防止出现损害客户合法权益的行为。

　　第85题、下列不属于融资融券业务集中管理原则的是()。Ⅰ.证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金Ⅱ.证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约Ⅲ.证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理Ⅳ.证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会批准

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案： B

　　【专家解析】I和IV项属于融资融券业务合法合规原则;II项属于岗位分离原则。

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