2020注册会计师《财务管理》每日一练(7月1日)
2020-07-01 15:27:00 来源：网络
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1、下列对于投资组合风险和报酬表述不正确的是( )。
A、对于含有两种证券的组合，投资机会集曲线描述了不同投资比例组合的风险和报酬之间的权衡关系
B、投资人不应将资金投资于有效资产组合曲线以下的投资组合
C、当存在无风险资产并可按无风险利率自由借贷时，投资人的风险反感程度会影响最佳风险资产组合的确定
D、在一个充分的投资组合下，一项资产的必要收益率高低取决于该资产的系统风险大小
【正确答案】 C
【答案解析】 当存在无风险资产并可按无风险利率自由借贷时，个人的投资行为分为两个阶段：先确定最佳风险资产组合，后考虑无风险资产和最佳风险资产组合的理想组合，只有第二阶段受投资人风险反感程度的影响，所以选项C的说法不正确。
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2、下面关于证券市场线的说法中，错误的是( )。
A、无风险报酬率是证券市场线的截距
B、市场风险补偿程度是证券市场线的斜率
C、预计通货膨胀率提高时，会导致证券市场线向上平移
D、风险厌恶感的加强，证券市场线向上平移
【正确答案】 D
【答案解析】 证券市场线的斜率为市场平均风险报酬率，如果投资人对于风险的厌恶感增加，则其承担单位风险要求的收益率提高，而投资资产的风险是既定的，所以要求的风险报酬率提高，所以市场平均风险报酬率提高，证券市场线斜率提高，直线更陡峭，而不是向上平移，因此选项D的说法不正确。
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