2020年基金从业《证券投资基金》备考提升习题及答案(4)，更多基金从业资格考试模拟试题，请关注新东方职上网 基金从业资格考试网，或微信搜索“职上金融人。

　　1、目前，在银行间债券市场办理债券结算业务的基本制度依据是(　)颁布的。

　　A、国务院

　　B、证监会

　　C、银监会

　　D、中国人民银行

　　2、关于债券结算的交易流通起始日，下列说法错误的是(　)。

　　A、交易流通起始日是指某只债券在银行间债券市场开始交易流通的日期

　　B、中央政府债券、政策性金融债券可交易且期限在366天以上的，交易流通起始日为该只债券的债权债务登记日后的第五个工作日

　　C、中央政府债券、政策性金融债券可交易且期限在366天(含)以下的，交易流通起始日为该只债券债权债务登记日的次一工作日

　　D、证券公司、企业短期融资券的交易流通起始日为该债券债权债务登记日的次一工作日

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部分资料预览

　　3、(　)是指在结算日收券方通过债券登记托管结算机构得知付券方有履行义务所需的足额债券，即向对方划付款项并予以确认，然后通知债券登记托管结算机构办理债券交割的结算方式。

　　A、纯券过户

　　B、见券付款

　　C、见款付券

　　D、券款对付

　　4、(　)是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式，也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式。

　　A、纯券过户

　　B、见券付款

　　C、见款付券

　　D、券款对付

　　5、中国人民银行规定，质押式回购期限最长为(　)。

　　A、30天

　　B、91天

　　C、180天

　　D、1年

　　6、按规定，目前买断式回购的期限最长不得超过(　)天。

　　A、60

　　B、91

　　C、182

　　D、365

　　7、按照中国人民银行的规定，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记托管结算机构托管的自营债券总量的(　)。

　　A、50%

　　B、100%

　　C、150%

　　D、200%

　　8、债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过(　)天。

　　A、60

　　B、91

　　C、182

　　D、365

　　9、下列交易所中，(　)是上市公司总市值第一，IPO数量及市值第一，交易量第二的交易所。

　　A、伦敦证券交易所

　　B、纽约证券交易所

　　C、东京证券交易所

　　D、纳斯达克证券交易所

　　10、下列选项中属于亚洲主要交易所的是(　)。

　　A、泰国证券交易所

　　B、新加坡交易所

　　C、河内证券交易所

　　D、吉隆坡证券交易所

　　11、关于世界主要证券交易所的结算规则，下列说法错误的是(　)。

　　A、纽约证券交易所主要结算周期是T+3

　　B、香港交易所主要结算周期是T+2

　　C、法兰克福证券交易所主要结算周期是T+2

　　D、伦敦证券交易所主要结算周期是T+1

　　12、以下条件不属于境外资产托管人资格的是(　)。

　　A、托管资产规模不少于1000亿美元或者等值货币

　　B、最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币

　　C、最近3年没有受到监管机构的重大处罚

　　D、境外托管机构的高级管理人员有5年以上从业经验

　　13、关于基金公司进行境外证券投资的交易与结算，下列说法错误的是(　)。

　　A、合格境内机构投资者开展境外证券投资业务，应当由境内资产托管机构负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券

　　B、境外投资顾问是指根据基金合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构

　　C、对基金、集合计划的境外财产，托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人责任

　　D、境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金、集合计划财产受损的，购买人应当承担相应责任

　　14、根据中国结算公司上海分公司的规定，结算参与人在中国结算公司上海分公司开立的结算资金账户包括(　)。

　　Ⅰ.担保交收账户

　　Ⅱ.基金账户

　　Ⅲ.价差保证金账户

　　Ⅳ.非担保交收账户

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　15、下列属于中国结算公司上海分公司的全额结算产品的是(　)。

　　Ⅰ.私募债券转让

　　Ⅱ.跨境ETF申购

　　Ⅲ.专项资产管理计划转让

　　Ⅳ.货币ETF申购

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　16、佣金费用的组成不包括(　)。

　　A、证券公司经纪佣金

　　B、证券交易所手续费

　　C、证券交易所交易监管费

　　D、证券登记结算公司变更股权登记费

　　17、深圳证券交易所A股佣金的收取起点为(　)元。

　　A、5

　　B、10

　　C、50

　　D、100

　　18、买卖股票和基金的过户费属于(　)的收入。

　　A、证券经纪商

　　B、证券交易所

　　C、中国结算公司

　　D、证券监督管理机构

　　19、按照现行有关规定，深圳证券交易所B股结算费的收取最高不超过(　)港元。

　　A、100

　　B、200

　　C、500

　　D、1000

　　20、目前我国证券交易印花税的收取标准为只对出让方按(　)征收。

　　A、0.5‰

　　B、1‰

　　C、2‰

　　D、3‰

　　参考答案及解析：

　　1、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查债券结算的框架。目前，在银行间债券市场办理债券结算业务的基本制度依据是中国人民银行颁布的。

　　2、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查债券结算的重要日期。选项B错误，中央政府债券、政策性金融债券可交易且期限在366天以上的，交易流通起始日为该只债券的债权债务登记日后的第三个工作日。

　　3、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查见券付款的概念。见券付款是指在结算日收券方通过债券登记托管结算机构得知付券方有履行义务所需的足额债券，即向对方划付款项并予以确认，然后通知债券登记托管结算机构办理债券交割的结算方式。

　　4、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查券款对付。券款对付一般需要债券结算系统和资金划拨清算系统对接，同步办理券和款的交割与清算结算，是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式，也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式。

　　5、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查质押式回购。中国人民银行规定，质押式回购期限最长为1年，在1年之内由投资者双方自行商定回购期限。

　　6、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查买断式回购。按规定，目前买断式回购的期限最长不得超过91天，具体期限由交易双方确定。

　　7、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查买断式回购。按照中国人民银行的规定，任何一家市场参与者在进行买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20%，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记托管结算机构托管的自营债券总量的200%。

　　8、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查债券借贷业务。债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过365天。

　　9、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查美洲主要交易市场。纽约证券交易所是上市公司总市值第一，IPO数量及市值第一，交易量第二的交易所。

　　10、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查亚洲主要交易所。亚洲主要交易所包括：香港交易所、东京证券交易所、新加坡交易所。

　　11、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查主要证券交易所交易及结算规则。选项D错误，伦敦证券交易所主要结算周期是T+2。

　　12、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务：(1)在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管;(2)最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币;(3)有足够的熟悉境外托管业务的专职人员;(4)具备安全保管资产的条件;(5)具备安全、高效的清算、交割能力;(6)最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。

　　13、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。选项D错误，境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金、集合计划财产受损的，托管人应当承担相应责任

　　14、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查法人结算原则。根据中国结算公司上海分公司的规定，结算参与人在中国结算公司上海分公司开立的结算资金账户包括五大类：担保交收账户、非担保交收账户、基金账户、结算保证金账户和价差保证金账户。

　　15、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查全额结算方式。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ属于中国结算公司上海分公司的全额结算产品。

　　16、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查佣金。佣金费用由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易所交易监管费等组成。

　　17、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查佣金。A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取。

　　18、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查过户费。过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收

　　19、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查过户费。对于B股，虽然没有过户费，但中国结算公司要收取结算费。在上海证券交易所，结算费是成交金额的0.5‰;在深圳证券交易所，结算费是成交金额的0.5‰，但最高不超过500港元

　　20、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查印花税。2008年9月19日，证券交易印花税只对出让方按1‰税率征收，对受让方不再征收。

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