2020基金法律法规章节练习:基金的信息披露

2020-09-16 08:05:00        来源:网络

  2020基金法律法规章节练习:基金的信息披露,更多基金从业资格考试模拟试题,请关注新东方职上网 基金从业资格考试网,或微信搜索“职上金融人。

  1、普通投资者可以通过阅读( )获取重要信息。

  A、网站上披露的摘要

  B、网站上披露的正文

  C、指定报刊上披露的摘要

  D、指定报刊上披露的正文

快速报名入口通道】微信搜索或扫码“职上金融人”关注。即可进入快速报名入口

\ 2020基金从业资格考试备考通关秘籍 点击下载>>

部分资料预览

  2、基金年度报告披露的财务指标中,能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是( )。

  A、基金份额净值增长率

  B、期末基金份额净值

  C、期末可供分配利润

  D、基金净值总额

  3、基金管理公司需要在每季度结束后( )内,披露基金季度报告。

  A、15个工作日

  B、15个自然日

  C、30个工作日

  D、30个自然日

  4、基金管理人在基金份额发售的( )日前,将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。

  A、2

  B、3

  C、5

  D、7

  5、封闭式基金至少( )公告一次基金的资产净值和份额净值。

  A、每周

  B、每个开放日

  C、每月

  D、每旬

  6、开放式基金在放开申购和赎回后,会披露( )的份额净值和份额累计净值。

  A、每周

  B、每个开放日

  C、每月

  D、每旬

  7、当货币市场基金估值偏离度的绝对值超过0.5%时,不需要在以下报告中披露( )。

  A、半年度报告

  B、季度报告

  C、临时报告

  D、年度报告

  8、以下事项不属于基金托管人及托管业务重大事项的是( )。

  A、基金托管人的专门基金托管部门的负责人发生变动

  B、托管部内部职能调整

  C、托管人的法定名称或住所发生变更

  D、托管人发生涉及托管业务的诉讼

  9、基金信息披露的( )原则要求信息披露的表述应当简明扼要、通俗易懂,避免使用冗长、技术性用语。

  A、规范性

  B、易解性

  C、易得性

  D、及时性

  10、基金信息披露原则不包括( )。

  A、及时性原则

  B、完整性原则

  C、效率原则

  D、真实性原则

  11、基金信息披露的( )原则,要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时,必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露,不仅披露对信息披露义务人有利的信息,更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

  A、真实性

  B、准确性

  C、完整性

  D、及时性

  12、( )是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。

  A、虚假记载

  B、误导性陈述

  C、重大遗漏

  D、故意欺诈

  13、XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合,用于( )数据,尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。

  A、非结构化

  B、结构化

  C、抽象化

  D、复杂化

  14、当QDII基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时,应在事件发生后及时披露临时公告,并在更新的( )中予以说明。

  A、定期报告

  B、基金合同

  C、托管协议

  D、招募说明书

  15、基金合同是约定基金管理人、( )和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。

  A、基金公司

  B、基金托管人

  C、商业银行

  D、证券公司

  参考答案及解析:

  1、

  【正确答案】 C

  【答案解析】 本题考查基金定期公告的内容。目前基金年度报告采用在基金管理人网站上披露正文,在指定报刊上披露摘要两种方式。普通投资者可以通过阅读摘要获取重要信息。

  2、

  【正确答案】 A

  【答案解析】 本题考查基金定期公告的内容。净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。投资者通过将基金净值增长指标和同期基金业绩比较基准收益率进行比较,可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度,判断基金的实际投资风格。

  3、

  【正确答案】 A

  【答案解析】 本题考查基金定期公告的内容。基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

  4、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查基金管理人的信息

  5、

  【正确答案】 A

  【答案解析】 本题考查基金管理人的信息披露义务。至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。

  6、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查基金净值公告。对开放式基金来说,在其放开申购和赎回前,一般至少每周披露一次资产净值和份额净值;放开申购和赎回后,则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

  7、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查基金净值公告。在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中,基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息。

  8、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查基金托管人的信息披露义务。当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件,例如,基金托管人的专门基金托管部门的负责人发生变动,该部门的主要业务人员在1年内变动超过30%,托管人召集基金份额持有人大会,托管人的法定名称或住所发生变更,发生涉及托管业务的诉讼,托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚,等等,托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书,并报中国证监会及地方证监局备案。

  9、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查信息披露的原则。基金信息披露的易解性原则要求信息披露的表述应当简明扼要、通俗易懂,避免使用冗长、技术性用语。

  10、

  【正确答案】 C

  【答案解析】 本题考查信息披露的原则。基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上,要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则;在披露形式上,要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

  11、

  【正确答案】 C

  【答案解析】 本题考查信息披露的原则。完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时,必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露,不仅披露对信息披露义务人有利的信息,更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

  12、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查基金信息披露的禁止行为。误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述

  13、

  【正确答案】 A

  【答案解析】 本题考查XBRL在基金信息披露中的应用。XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合,用于非结构化数据,尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术

  14、

  【正确答案】 D

  【答案解析】 本题考查QDII基金的信息披露。当QDII基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时,应在事件发生后及时披露临时公告,并在更新的招募说明书中予以说明

  15、

  【正确答案】 B

  【答案解析】 本题考查基金合同的内容。基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。


职上网辅课程 更多>>
课程套餐 课程内容 价格 白条免息分期 购买
2020基金从业考试-签约旗舰托管班 录播+直播+考前预测卷+模考卷+讲义+协议不过退费 ¥3980 首付398元 视听+购买
2020基金从业考试-签约旗舰直达班 录播+直播+考前预测卷+模考卷+讲义+重读 ¥2980 首付298元 视听+购买
2020基金从业考试-进阶直达班 录播+直播+模考卷+讲义+重读不过退费 ¥1980 首付198元 视听+购买
版权及免责声明
职上网辅导班
免费试听
  • 李雅
    金融培训专家

    金融学硕士,金融辅导,多年金融类考试培训经验在金融类考试培训一线,对考试有自己独特的见解,善于总结口诀,受学员的追捧。
    免费试听
  • 胡芳
    金融培训专家

    吉林大学金融学博士,国家理财规划师、长期负责金融行业考试研究和培训工作,擅长考试重点、讲课风格深入浅出,受学员好评。
    免费试听
  • 刘畅
    金融培训专家

    高级经济师、金融学硕士、注册企业法律顾问、多次在《财经界》等国家级刊物发表文章,长期从事证券类考试指导工作,授课风格清新明快。
    免费试听